Налог на прибыль, кто платит авансы?

[Lena D]

SonNata, Спасибо Вам огромное! Не знаю, чтобы и делала, запуталась вся, теперь опять вообще не могу понять, откуда получилось 696942,0? Оплата не сходиться, ладно буду сидеть все опять перебирать и пересчитывать. Спасибочки!

[SonNata]

Lena D, я для себя однажды сделала табличку, какая строка и чему равана. Очень удобно.

Декларации за I квартал
строка 210 в листе 2 Декларации за I квартал = строке 290 в Декларации за девять месяцев предыдущего года.
строка 290 Декларации за I квартал = строке 180 Декларации за I квартал


Декларации с нарастающим итогом
строка 210 листа 2 Декларации за отчетный (налоговый) период = строка 180 + строка 290 листа 2 Декларации за предыдущий отчетный период.
строка 290 Декларации за отчетный (налоговый) период = строка 180 Декларации за отчетный (налоговый) период - строка 180 декларации за предыдущий отчетный период.

[Светлая]

Не могли бы Вы разъяснить мне ограничения по уплате квартальных и ежемесячных платежей по налогу на прибыль (в некоторых сообщениях я читаю, про 1 млн., в некоторых - 3 млн., 10 млн.) и расчет авансовых платежей, если таковые получаются. Хотелось бы понимать всё до конца и не сомневаться в своих действиях. Заранее, большое спасибо.

[Lena D]

Сообщение от SonNata

Но уточненку нужно всеже подать и соответственно учитывать эти суммы авансовых платежей в годовой декларации.

Veselenochka, отправила почитать на другую ветку и там вот:
добавляю формулы для расчета авансов в годовой декларации:

строка 210= строка 180 (9мес)+строка 290 (9 мес)

далее выводим сумму налога к доплате либо к уменьшению (строка 270 или 280).

строки 290-310 листа 02 и подраздел 1.2 раздела 1 (ежемесячные авансы) в декларации за год не заполняются вообще.

авансывые платежи к уплате в 1 квартале=авансовым платежам за 4 квартал (т.е суммы, отраженные в декларации за 9 мес).
Дак заполнять или нет строку 290 в годовой декларации?

[Veselenochka]

Lena D, имеется ввиу, что в годовой декларации не заполняются строки, на основании которых производится уплата ежемесячного аванса в след отчетном периоде, это как раз строки 290,300,310 лист 02, а так же раздел 1.

однако строки 210,220,230 листа 02 в годовой декларации заполняются - они как раз и показывают сколько авансов вам было начислено в налоговом периоде.

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

имеется ввиу, что в годовой декларации не заполняются строки, на основании которых производится уплата ежемесячного аванса в след отчетном периоде, это как раз строки 290,300,310 лист 02, а так же раздел 1.

Спасибо за подробный ответ!

[Город Ветров]

Подскажите пожалуйста: прибыль за 9 мес. 500 тыс.р. Налог уплачиваем до 28 октября? И это будет авансовый платеж или налог (как указывать в платежке)? И за 9 мес. или за 3 квартал - как правильно указать в платежке?

[Youlia]

Это будет авансовый платеж, указывать АВ. Период КВ.03.2011. 9 мес. нет по-моему такого периода...

[Город Ветров]

Youlia, спасибо! тока я думала почему-то, что 9 мес...

[belajn]

SonNata, Спасибо большое за вашу табличку, разобралась. приготовила уточненки

[lily747]

Помогите, очень прошу!
у меня по итогам 2011года превышение выручки за квартал!
1квартал=7 000 000
2 квартал=12 000 000
3 квартал=6 000 000
4 квартал=40 000 000
ИТОГО нараст. итогом 65 000 000

начислено всего налога на прибыль за:
1кв.2011=23000
2кв.2011=72000
3кв.2011=104000

Дело в том что выручку в размере 35 000 000 мы получили 29.12.2011, налоговую о том,что переходим на уплату ежемесячных авансовых платежей не известили!

Что делать с 4 кварталом 2011 и как платить в 1 квартале 2012?
Пожалуйста, покажите на моих цифрах как мне теперь начислить авансовые платежи?

[Veselenochka]

вот тут интересно получается.. авансы в 1 квартале платятся на основании декларации за 9 мес предыдущего года. иначе у вас с лицевом счете в налоговой не будет начислений, и ваши оплаченные авансы повиснут банальной переплатой..

уведомлять налоговую о том, что вы должны платить ежемесячные авансы не надо - она сама это увидит из ваших деклараций, но вот в вашем случае.. где-то мы это уже обсуждали..