Текущий налог на прибыль!

[Егор Дубровин]

а почему 3687 нужно прибавлять?

[Ива2012]

Распишите проводки и вам все станет понятно

[Егор Дубровин]

помогите, пожалуйста!
мне тяжело это

[Ива2012]

Сообщение от Егор Дубровин

а почему 3687 нужно прибавлять?

Потому, что это, скорее всего, ПНО, а не ПНА.

[Егор Дубровин]

Сообщение от Ива2012

Потому, что это, скорее всего, ПНО, а не ПНА.

Положительная разница означает, что постоянные налоговые активы больше постоянных налоговых обязательств. И поскольку постоянные налоговые АКТИВЫ чистую прибыль увеличивают, такая разница показывается в строке 2421 БЕЗ КРУГЛЫХ СКОБОК как положительная величина.

вот так написано в Порядке заполнения бух отчетности

[Егор Дубровин]

Сообщение от Ива2012

Потому, что это, скорее всего, ПНО, а не ПНА.

как Вы можете говорить "скорее всего"?
надо ведь знать точно, для чего тогда вообще отчет составлять?!

[Ива2012]

Сообщение от Егор Дубровин

как Вы можете говорить "скорее всего"?
надо ведь знать точно, для чего тогда вообще отчет составлять?!

Так вы напишите ПНО это или ПНА, а то указали обязательство, а в скобках актив, и как вас понимать?

[Егор Дубровин]

в том то и дело, что у меня нет оборотки.
я лишь имею эти цифры и все!
взглянув на эти цифры сразу надо знать, обязательство это или актив.

именно с этим я и разбираюсь.

[Ива2012]

Если это ПНА, вы не выйдете на цифру 17737- текущий налог на прибыль

[Егор Дубровин]

да, вот именно

[Ива2012]

Сообщение от Егор Дубровин

а почему 3687 нужно прибавлять?

ПНО прибавляем к УР при расчете ТНП и в Ф.2 должен стоять со знаком -