проблемы с НДС :(

[Kerry]

Господа, караул!!!!
Как мне быть, если мы покупали услуги связи, оплатили счёт (как аванс) 15 сентября, документы пришли только сегодня, но датированные 30 сентября... А я уже месяц закрыла и НДС оплатила в бюджет.... Что мне делать? спасайте!!!!

[Aleksa_81]

Уточненку делайте, больше делать нечего. Вообще, стоит перед закрытием квартала со всеми своими контрагентами, по которым висит задолженность сверяться

[Kerry]

а как делать уточнёнку, это особый бланк какой заполнять?
Получается, я должна была меньше заплатить в бюджет, чем заплатила... как те деньги вернуть?....

[Aleksa_81]

Заполнять такой же бланк, только на титульном листе, в графе вид документа вместо цифры 1 ставите 3 и через дробную черту номер корректировки, в данном случае он будет 1.
Некоторые налоговые просят еще письмо с таким содержанием, как прошу принять уточненный расчет такой-то декларации и в результате уточнения сумма налого повысилась понизилась на...
Да, получается в бюджет вы должны были заплатить менььше. При сдаче следующей декларации напишете письмо, чтобы вам переплату зачли.

[vesta]

Kerry, бланк такокой же. Просто на титульном листе строка "Вид документа" ставие 3 (уточненный) и номер корректировки. Потом дождитесь решения налоговой, и пишите заявление о возврате, если понадобится.

[Aleksa_81]

Какого решения?

[Kerry]

То естть мне надо будет сдать две декларации - одну с той суммой, что я заплатила, и одну-уточнённую?... Или просто уточнённую с письмом?...

[Aleksa_81]

так вы сдали первую декларацию в налоговую или нет?
если вы ее не сдали, то просто ее переделайте и все.

[Kerry]

нет, не сдала. то есть сдать обычную или уточнёнку с новой суммой?

[Kerry]

а письмо в произвольной форме писать? и куда его в налоговой относить, туда же, где и сдаю?

[Aleksa_81]

если выничего не сдавали, сделайте правильную декларацию и сдайте ее без всяких писем

[Kerry]

Ага, с декларацией поняла))) А вот что делать с сумой перелаты? Мы же получается переплатили НДС... как его вернуть? или можно в следущем квартале заплатить меньше?

[ИринаВлад]

Kerry, конечно в след. квартале меньше заплатите и все

[Kerry]

Спасибо, так и сделаю! тем более, что сегодня в налоговой мне так и сказали, что не будет никаких вопросов, если в лед.раз заплатим меньше) Ещё раз большое спасибо!!!!!

[sass]

Сообщение от Aleksa_81

Уточненку делайте, больше делать нечего. Вообще, стоит перед закрытием квартала со всеми своими контрагентами, по которым висит задолженность сверяться

извините за вопрос, а разве нельзя учесть сф в следующем отчетном периоде? у меня поставщик связи приносит документы курерсой службой и я прикрепляю к сф конверт. Так нельзя делать?

[Аланда]

Вопрос: В каком налоговом периоде покупателю следует производить вычет НДС, если счет-фактура выставлен продавцом в одном налоговом периоде, а получен покупателем в следующем налоговом периоде?

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 13 июня 2007 г. N 03-07-11/160

В связи с письмом по вопросу применения вычетов по налогу на добавленную стоимость Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает.

На основании п. п. 7 и 8 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 02.12.2000 N 914, счета-фактуры, полученные от продавцов, подлежат регистрации в книге покупок, ведение которой необходимо в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету по мере возникновения права на налоговые вычеты в порядке, установленном ст. 172 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс).

Положениями указанной статьи Кодекса предусмотрено, что вычеты налога на добавленную стоимость производятся только при наличии счетов-фактур.

Таким образом, в случае, если счет-фактура выставлен продавцом в одном налоговом периоде, а получен покупателем в следующем налоговом периоде, то вычет суммы налога следует производить в том налоговом периоде, в котором счет-фактура фактически получен.

Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

С.В.РАЗГУЛИН

[Лана *]

Здраствуйте,дайте совет...Мы юрлицо заключили договор на оказание услуг с другим юрлицом.Они нам оплатили всю сумму с учетом НДС на наш р/с.Но эту услугу нам помогал оказывать Ип.Наша юрлицо получается посредник и с этого договора оплаты наши только 10%,остальные мы отдаем Ип.Вопрос:Как выписать с/ф на оплаченный по р/с Ндс? Ведь мы платим НДС только со своей комиссии.

[OMEGA-DV]

sass,
Kerry,

Aleksa 81 уже ответила в соседнем посте (Доп. лист книги покупок)
Цитата:
"А в 3м квартале вы эти документы можете провести
Вычет по НДС производится в том периоде, в котором получен счет-фактура от поставщика. Даже в том случае, когда этот документ датирован предыдущим периодом (Письмо Минфина России от 13.06.2007 г. №
пока не получен счет-фактура, фирма не может поставить входящий НДС к вычету. В письме от 23 июня 2004 г. № 03-03-11/107 Минфин разъяснил, как действовать в такой ситуации. По счетам-фактурам, которые поступили с опозданием, налог принимается к вычету в месяце фактического получения документов. И, следовательно, организации освобождены от подачи уточненных деклараций по НДС 03-07-11/160).

зарегистрируйте во входящих, и на документах распишитесь, пусть еще несколько человек подпишет."

[OMEGA-DV]

удалено, удалено

[OMEGA-DV]

Сообщение от Аланда

Вопрос: В каком налоговом периоде покупателю следует производить вычет НДС, если счет-фактура выставлен продавцом в одном налоговом периоде, а получен покупателем в следующем налоговом периоде?

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 13 июня 2007 г. N 03-07-11/160


...Таким образом, в случае, если счет-фактура выставлен продавцом в одном налоговом периоде, а получен покупателем в следующем налоговом периоде, то вычет суммы налога следует производить в том налоговом периоде, в котором счет-фактура фактически получен.

Аланда!

Следует, ли из этого, что факт получения Счёт-фактуры в следующем налоговом периоде, должен быть подтверждён документально?
Каким образом это можно отразить (если нет почтовых документов)?
Каков может быть необходимый и достаточный минимум действий?!!
А при отсутствия возможности подтвердить этот факт документально,
проведение такой Счёт-фактуры - не правомерно?