Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 13.02.2012, 09:42   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Вопросы по закрытию года.

Здравствуйте. Я первый раз формирую годовой баланс, поэтому возникли вопросы.
1) У меня после реформации баланса почему-то остается небольшое сальдо по строке 91.09 "Сальдо прочих доходов и расходов". Что я сделала некорректно?
2) Может-ли после закрытия года оставаться сальдо по Кт счета 84 (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 10:55   #2
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Здравствуйте. Я первый раз формирую годовой баланс, поэтому возникли вопросы.
1) У меня после реформации баланса почему-то остается небольшое сальдо по строке 91.09 "Сальдо прочих доходов и расходов". Что я сделала некорректно?
2) Может-ли после закрытия года оставаться сальдо по Кт счета 84 (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
1) 91.09 должен закрыться, надо перепровести закрытие м-ца, а потом еще раз реформацию баланса.
2) на 84 собирается убыток или прибыль, если прибыль не по нулям, то сальдо должно остаться.
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 11:01   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Дело в том, что я уже несколько раз перепроводила закрытие месяца, но эта суммочка там так и болтается(((
А еще у меня сам баланс почему-то на 10 тыс. не сходится... Не подскажете, как нужно искать несовпадение? Мне знакомая сказала, что нужно смотреть главную книгу, но я честно говоря не очень поняла, как можно по главной книге найти эти 10 тыс...
Pam вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.02.2012, 11:04   #4
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
А еще у меня сам баланс почему-то на 10 тыс. не сходится...
это форма или свойство остатков по дебету и кредиту?
на начало сходится? (балансируют)
обороты сходятся? (балансируют)
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 11:05   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: Казань
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Дело в том, что я уже несколько раз перепроводила закрытие месяца, но эта суммочка там так и болтается(((
А еще у меня сам баланс почему-то на 10 тыс. не сходится... Не подскажете, как нужно искать несовпадение? Мне знакомая сказала, что нужно смотреть главную книгу, но я честно говоря не очень поняла, как можно по главной книге найти эти 10 тыс...
попробуйте найти ошибку через технологический анализ бухучета, ваши 10000 бесследно не пройдут, или через анализ состояния налогового учета по каждой вкладке
Missisbuh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 11:39   #6
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Pam, можно проверить остатки по затратным счетам, все ли закрылись, возможно в каком-то месяце что-то провели после закрытия м-ца.
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 13:32   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
это форма или свойство остатков по дебету и кредиту?
Это в самом балансе форма №1, итоговая сумма Актива меньше на 10 тыс., чем итоговая сумма Пассива.
Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
на начало сходится? (балансируют)
На начало года были введены начальные остатки с прошлого года. Они почему-то не сходились на 63 рубля, но я эти 63 рубля уже давно списала.
Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
обороты сходятся? (балансируют)
Ну вот я формирую оборотно-сальдовую ведомость по всем счетам. Обороты по Дт и Кт сходятся. Сальдо на начало по Дт и Кт сходятся, Сальдо на конец тоже.

Марина Августовна, да вроде все закрыто... Я несколько раз перепроводила закрытие месяцев. А может как-то списать вручную эти 900 рублей
Missisbuh, спасибо, попробую сделать эти анализы... Технологический - это "Анализ состояния бухгалерского учета"?
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 13:45   #8
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

ну вот вы и ответили себе на вопрос, посмотрите расшифровку в самой форме. Судя по всему в форму не подтянулись какие-то остатки, осталось скрыжить с обороткой.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.02.2012, 13:51   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Это в самом балансе форма №1, итоговая сумма Актива меньше на 10 тыс., чем итоговая сумма Пассива.
подозреваю, что дело в УКапитале
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 14:19   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

ГЛБ, уставный капитал как был с начала года, так и остался без изменений...
Log_in, спасибо большое. Сейчас попробую сверить суммы в оборотке с расшифровкой...
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:18   #11
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Прям мистика. Сверила с расшифровку с суммами сальдо по оборотке. Все цифры сошлись! А в самом балансе разница валюты актива и пассива получилась 9828,82...
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:29   #12
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2011
Адрес: Казань
Сообщений: 23
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Технологический - это "Анализ состояния бухгалерского учета"?
технологический - это отчеты-> и в самом низу так и написано...

ради итереса попробовала убрать одну проводку сделанную документом перемещение материалов, а конкретно - уставный капитал (у нас мфу), перепровела закрытие месяца, и вуаля! баланс не идет на 10000... вот я думаю, может у вас такая же ситуация? уставный капитал списывали? это ж все-таки расходы ваши какие-никакие
Missisbuh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:41   #13
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Ой, нашла, нашла! Оказывается действительно висит суммочка 10823 по Дт счета 68.13 Госпошлина. Ну и злосчастное сальдо по Кт 90.09 в сумме 994,18, которое никак не хочет закрываться. В сумме как раз получается 9828,82.
Log_in, спасибо огромное! Как Вы здорово подсказали, каким образом можно найти эту нестыковку!
Теперь бы мне еще как-нибудь закрыть эти две суммы правильно, чтобы баланс закрылся... Помогите пожалуйста.
Missisbuh, УК не списывала в этом году, а в прошлом фирму не я вела. Вобщем какую сумму мне передали с того года, такая до сих пор и висит.
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:45   #14
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

я бы посмотрел карточку счета, с какого момента повисла эта сумма?
посмотрел бы оборотку в разрезе субконто по счету 90.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:53   #15
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Да вот, смотрю по карточке, Данная сумма - это уплата госпошлины, которые наша организация уплачивала за гос. регистрацию транспортных средств и за тех. осмотр. Я оформила данные операции проводками Дт 68.13 Кт 51 и так с этого счета никуда эта сумма и не списывалась... Наверное теперь нужно как-то вручную ее закрыть...
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:57   #16
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Pam, а вы проводку по начислению госпошлины сделали?
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:59   #17
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Pam, а вы проводку по начислению госпошлины сделали?
Эээ, неа, не делала. Дт 91.02 Кт 68 нужно сделать, правильно? Я вот еще подумала, этот счет 68.13 наверное я вручную сформировала. Его раньше не было в Плане счетов. Может быть еще и поэтому программа не хочет с ним взаимодействовать?
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 16:01   #18
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Эээ, неа, не делала
сделайте и у вас закроется сч.68.13
Цитата:
Сообщение от Pam Посмотреть сообщение
Я вот еще подумала, этот счет 68.13 наверное я вручную сформировала. Его раньше не было в Плане счетов. Может быть еще и поэтому программа не хочет с ним взаимодействовать?
запросто
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием

Старый 13.02.2012, 16:12   #19
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 31.01.2011
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

Сделала проводку Дт 91.02 Кт 68.13 декабрем. Все закрылось. Теперь баланс не бьется только на эти 994.18 рублей...
Pam вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 16:17   #20
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Вопросы по закрытию года.

...................................
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot