непокрытый убыток

[Zotkina]

Подскажите пожалуйста запуталась. УСНО доходы, при закрытии счетов образовался убыток 291 291р. По книге доходов и расходов доход составил 1 183 775р., расход 911 553р. кредиторская задолженность по балансу 542 000р. Правильно что в конце года получается убыток? Спасибо.

[Log_in]

как ты вы неполно изложили информацию из которой сложно ответить на ваш вопрос.

[Entry]

По всей видимости в БУ убыток, а в НУ прибыль.
Судя только по кредиторской задолженности трудно сказать, корректна ли сумма убытка.
Но т.к НУ по кассовому методу, а БУ в большинстве случаев по методу начисления, то может быть, что в БУ убыток, а в НУ прибыль.

[Zotkina]

Спасибо за ответ. Да все верно, у меня по КУДиР в доходах получилось 1 183 175, а в расходах 911 553р. Когда закрывала счета в программе по итогам года получился непокрытый убыток в оборотке 291 291... В балансе в пассиве в строке капитал и резервы (281). В отчете о прибылях и убытках получился убыток (309). Мы оказываем услуги и по многим договорам оплата прошла, а услуги еще не оказаны.. Вот. Теперь не могу разобраться, может я где -то напутала. По счетам все сверила, все правильно. И директору как-то объяснить почему если доход больше расхода и получился убыток.

[Entry]

Директору вы можете объяснить, что налоговый учете ведется по кассовому методу т.е оплатили/получили оплату, а бухгалтерский по методу начисления т.е факт/событие.
А в НУ еще и ограничения по расходам есть т.е не все уменьшают доходы.
Если все счета проверили, то скорее всего все верно. Наверняка можно сказать только видя ОСВ.

[Zotkina]

Спасибо! Буду дальше разбираться.

[Absent]

Сообщение от Zotkina

УСНО доходы, при закрытии счетов образовался убыток 291 291р. По книге доходов и расходов доход составил 1 183 775р., расход 911 553р

О каких расходах речь при УСН 6%? Сравнивать можно только сумму дохода, да и то доход по НУ и БУ при УСН может совпадать достаточно редко.

[Entry]

Можно подумать только на расходы, уменьшающие налог. Но, для взносов конечно большая сумма в пропорции к доходам.

[Zotkina]

Доход с которого мы заплатили налог 6% 1 183 775р. расход 911 553р. он прошел по книге КУДИР. В отчете о фин. результатах выручка 656т.р. , расходы 886т.р. убыток 286т.р.

[Entry]

Расход в каком разделе КУДиР отражен и какой вид расхода.

[Absent]

Сообщение от Zotkina

расход 911 553р. он прошел по книге КУДИР.

откуда взялся расход при УСН Доходы?

[Zotkina]

Я наверно вас совсем запутала. Извините... У меня в печатной форме книги, расход вообще не показан, я его только в программе вижу. У нас 6% с дохода и мы его платим, уменьшаем на взносы в фонды. Я пытаюсь понять, если в балансе и отчете о прибылях вылез убыток, будет ли у налоговой к нам вопросы.

[Entry]

Вообще, организация создается, чтобы получать прибыль и не только налоговую, но и бухгалтерскую. Поэтому, конечно могут уточнить причину убытка в БУ, но если вы можете объяснить, то никаких проблем нет. Особенно на начальном этапе работы Компании расходов, как правило больше, чем доходов.

[Zotkina]

Еще раз спасибо за помощь