Запуск ООО с нулевой отчетностью и редкими заказами

[MarinaAnna]

Сообщение от Quant

3. Не очень разобрался как мне платить налоги с прибыли. Например мне приходит предоплата по договору - и он практически весь мой годовой бюджет. За квартал я успею из него взять допустим 10-20%, а на остальные 80% придется платить налог на прибыль(авансовый/квартальный). Но в следующие кварталы доходов/прибыли у меня не будет - только расходы. И годовой баланс должен быть доходы-расходы +-0. Как мне это сделать если я уже заплатил налог на прибыль в квартале когда мне пришла предоплата. Писать какой-то запрос на возврат в налоговую, как с НДС когда "вычет" больше "входного" ?

Аванс это аванс, и он не является доходом, потому что при ОСНО, система по начислению, это только при УСН, кассовый метод, поступила предоплата, нужно заплатить налог.
При ОСНО, если вы из аванса использовали только, а вернее выполнили контрагенту работу на 10-20%, вы за на эту сумму оформите документ Акт, и товарную накладную, с/ф, вот это и будет вашей выручкой, с нее и будет считаться налог на прибыль.
НДС, это другая песня. Пришел аванс, нужно будет с этого аванса заплатить НДС, составить авансовый с/фактуру, а когда выполните работу, например на 10-20%, посчитаете НДС с выручки , а это будет ваша выручка, и часть НДС с аванса предьявите к вычету, например :
1 кв. поступил аванс 100000 в т.ч. НДС 20% 16667 (этот НДС к уплате
1 кв выполнили работу на 30000 руб, в т.ч. НДС 5000, должны заплатить в бюджет,
но вы купили товар (материалы) на 20000 руб. в т.ч. НДС 3334. Это подлежит вычету. Вот и получается в конечном итоге, что вы должны заплатить в бюджет :
16667+ 5000 - 3334 и минус то, что вы использовали из аванса, т.е. минус еще 5000, т.е. восстановили ранее отнесенный аванс, но только не всю сумму, а только ту часть, на которую вы выполнили работу.
Поэтому прибыль это одна песня, а НДС это другая песня.