Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.07.2016, 18:15   #1121
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 05.01.2010
Сообщений: 493
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Всем доброго дня! Прошу вашего совета!
1. Имеем обособленное подразделение не имеющее баланса, соответственно ни о какой остаточной стоимости не может идти речь. Но фактически документально передали в пользование часть имущества. Я задумалась, не рассчитать ли мне удельный вес ОП в соответствии с остаточной стоимостью этого имущества?
2. Первоначальная и остаточная стоимость в БУ и в НУ разная, суммы амортизации разные, исходя из какого показателя посчитать уд.вес остаточной стоимости БУ или НУ? Я придерживаюсь все таки НУ.

Буду благодарна за комментарии.
jeny вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.10.2016, 16:47   #1122
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Алёнка78
 
Регистрация: 11.07.2013
Адрес: подмосковье
Сообщений: 174
Спасибо: 2
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Добрый день. Подскажите пожалуйста, расчет налога по обособке мы рассчитываем исходя из средней численности работающих. А те, которые находятся в административном отпуске, считаются?
Алёнка78 вне форума   Ответить с цитированием

Старый 29.10.2016, 19:05   #1123
XXX
 
Регистрация: 26.10.2016
Адрес: Moscow
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для ayditor с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

вероятно нет. см. п.81 Приказа Росстата от 28.10.2013 N 428
ayditor вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2017, 10:01   #1124
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 06.09.2016
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Здравствуйте, интересует такой вопрос, есть обособленное подразделение, деятельность не ведется, работников нет, какую отчетность нужно сдавать в налоговую? Я так понимаю, тк работников нет, даже руководитель насколько я знаю не назначен, 2 и 6 ндфл не подается, по взносам тоже не нужно, ндс головная организация, имущества транспорта земли нет, соответственно тоже нет, а что касается налога на прибыль?
NoCHka31 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2018, 20:15   #1125
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 22.07.2008
Сообщений: 102
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, компания на осно имеет два обособленных подразделения без р/с, раньше когда были на УСН сдавали только 6ндфл и 2ндфл, а сейчас по скольку на осно нужно ли ещё сдавать налог на прибыль?
Jyl вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 08:58   #1126
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,945
Спасибо: 301
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от NoCHka31 Посмотреть сообщение
а что касается налога на прибыль?
Цитата:
Сообщение от Jyl Посмотреть сообщение
нужно ли ещё сдавать налог на прибыль?
Да налог на прибыль нужно сдавать
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 10:04   #1127
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 22.07.2008
Сообщений: 102
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

А если нет выделенного баланса и выручки, т.к. мы снимаем помещение только для выставки и там числиться один человек, значит нужно сдавать нулевку на прибыль?
Jyl вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2018, 20:23   #1128
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,945
Спасибо: 301
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от Jyl Посмотреть сообщение
А если нет выделенного баланса и выручки, т.к. мы снимаем помещение только для выставки и там числиться один человек, значит нужно сдавать нулевку на прибыль?
Прибыль по обособке считается по одному из двух показателей
• или среднесписочную численность работников ОП;
• или расходы на оплату труда ОП.

Так как у Вас там есть работник, она уже будет не нулевая
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2018, 22:19   #1129
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 239
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста - как вести учет по обособке..открыли в другом городе без р/с и отдельного баланса. Купили по месту нахождения обособки ККТ, в доках получается что грузополучатель ОП, плательщик головная организация..получается что не нужно делать перемещения от склада головы на склад ОП? а как списать на расходы эту ККТ и другие тмц, купленные для ОП? мы просто работаем в 1С в облаке, не могу в голове уложить схему документооборота..мне просто сканы доков присылают, я их сама заношу в программу..за исключением товаров которые для продажи покупают, это делает сам менеджер..
sershova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2018, 01:03   #1130
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 11,414
Спасибо: 2,423
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

sershova, надо ОП завести в 1С или как организацию или как подразделение. Там свои специфические настройки есть и по зарплате тоже. Поищите про это инфу, смотря какая у вас конфигурация.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2018, 08:25   #1131
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,945
Спасибо: 301
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от sershova Посмотреть сообщение
получается что не нужно делать перемещения от склада головы на склад ОП?
Ну это Вы только сами настраиваете как Вам удобно. Нужен Вам учет отдельно по каждому ОП, заводите отдельно каждый и ведите учет по ним
Цитата:
Сообщение от sershova Посмотреть сообщение
как списать на расходы эту ККТ и другие тмц
Точно так же как Вы это делали раньше, но учтите что налог на прибыль вы платите и сдаёте по всем ОП согласно Вашей учетной политике, а так же налог на Имущество и Транспортный налог по месту нахождения этого имущества и конечно же 6 и 2 НДФЛ по людям которые числятся в этих ОП
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 08:44   #1132
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 239
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
надо ОП завести в 1С или как организацию или как подразделение. Там свои специфические настройки есть и по зарплате тоже. Поищите про это инфу, смотря какая у вас конфигурация.
Да, я все настроила и в ЗП и Бухгалтерии. Получается если грузополучатель стоит ОП, тогда ему сразу на склад, если головная организация - то соответственно ей, и потом по необходимости можно сделать уже внутреннее перемещение, правильно?
sershova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 08:47   #1133
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 239
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

А еще вчера я первый раз выплачивала зп по обособке и случайно заплатила ндфл (общей суммой по голове и обособке) в ифнс по головной организации (( но потом еще и в нужную налоговую заплатила отдельно по обособке..что теперь делать с переплатой по головной организации?
sershova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 09:10   #1134
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 239
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

И вопрос по расчету налога на прибыль - подскажите пожалуйста, как рассчитать удельный вес остаточной стоимости имущества если у нас нет там основных средств?
sershova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 15:37   #1135
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,945
Спасибо: 301
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от sershova Посмотреть сообщение
И вопрос по расчету налога на прибыль - подскажите пожалуйста, как рассчитать удельный вес остаточной стоимости имущества если у нас нет там основных средств?
Прибыль по обособке считается по одному из двух показателей
• или среднесписочную численность работников ОП;
• или расходы на оплату труда ОП.
Цитата:
Или я не поняла Ваш вопрос?
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 15:38   #1136
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,945
Спасибо: 301
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от sershova Посмотреть сообщение
что теперь делать с переплатой по головной организации?
Писать заявление на возврат
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2018, 17:47   #1137
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 10.09.2014
Сообщений: 239
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Обособленное подразделение

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Писать заявление на возврат
А они узнают о переплате когда я сдам 6 ндфл получается?
и какие доки нужно им предоставлять тогда, доказывая переплату?
sershova вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Обособленное подразделение Elvira28 Налоги и право. Юридические вопросы. 6 27.06.2008 15:45
Обособленное подразделение и лицензия Veselenochka Делимся опытом 0 02.05.2007 17:17
обособленное подразделение Babaika-1 Налоги и право. Юридические вопросы. 3 30.01.2007 17:10
Обособленное подразделение. Уплата налогов и сдача отчетности. Лидия Общая система налогообложения (ОСНО) 1 16.10.2006 11:45
Обособленное подразделение. Филиал. Лилия Общая система налогообложения (ОСНО) 7 09.10.2006 13:37


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 12:43. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2018, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot