Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Результаты опроса: Вы принимате НДС в зачет по расходам которые не приняли для прибыли?
Да 41 33.06%
Нет 80 64.52%
Другое, я сказал (а) об этом ниже 3 2.42%
Голосовавшие: 124. Вы ещё не голосовали в этом опросе

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 08.07.2009, 12:15   #101
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ledi_V
 
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Владимир Томчак, а вы не подскажите, какой счет для НДС выбрать в таком случае? трнаспортные - это услуга, я выбрала 19.04. А он автоматически к возмещению (кт68.02). Надо какой-то другой 19-тый. Может 19.01?
ledi_V вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.07.2009, 13:01   #102
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Владимир Томчак
 
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

ledi_V, выбирайте сами, либо сами подадите, либо есть шанс штрафа.
Владимир Томчак вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.07.2009, 13:07   #103
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Владимир Томчак
 
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

ledi_V, если вы работаете в обычной Бухгалтерии 7.7, то транспортные расходы заводили наверняка через услуги сторонних организаций. В этом документе можно выбрать документ, к кот. прицепить эти затраты, т.е. в вашем случае поступление оборудования, в этом случае сами затраты упадут не на расходы, а на увеличение стоимости оборудования. Если вы такими затратами не увеличили стоимость оборудования, то придется подать еще уточненку по прибыли.
Теперь с НДС. Если вы ведете автоматический учет НДС, то в итоговом формировании книги покупок за месяц вам нужно удалить строку по этим транспортным расходам, если же вручную, то просто снимите галку с включить в книгу покупок.
Вот вроде все.
Владимир Томчак вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 08.07.2009, 13:15   #104
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ledi_V
 
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Цитата:
Сообщение от Владимир Томчак Посмотреть сообщение
ledi_V, если вы работаете в обычной Бухгалтерии 7.7, то транспортные расходы заводили наверняка через услуги сторонних организаций. В этом документе можно выбрать документ, к кот. прицепить эти затраты, т.е. в вашем случае поступление оборудования, в этом случае сами затраты упадут не на расходы, а на увеличение стоимости оборудования. Если вы такими затратами не увеличили стоимость оборудования, то придется подать еще уточненку по прибыли.
У меня восьмерка, но всё то же самое. К оборудованию прикрепила. В этом всё в порядке.
ledi_V вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.07.2009, 14:07   #105
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ledi_V
 
Регистрация: 28.02.2009
Сообщений: 1,778
Спасибо: 8
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Цитата:
Сообщение от Владимир Томчак Посмотреть сообщение
[b]l
Теперь с НДС. Если вы ведете автоматический учет НДС, то в итоговом формировании книги покупок за месяц вам нужно удалить строку по этим транспортным расходам, если же вручную, то просто снимите галку с включить в книгу покупок.
Вот вроде все.
галочку сняла. спасибо, Владимир Томчак.
ledi_V вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.07.2009, 14:24   #106
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Владимир Томчак
 
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

ledi_V, не за что.
Владимир Томчак вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.09.2009, 13:59   #107
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для len4ik
 
Регистрация: 31.01.2009
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Разъясните плиз мои действия по ситуации:
Оказали услуги по 62, купили материалы по 60 у одной и той-же организации.
На основании акта зачли товаром услуги. Проводку с 60 на 62 на сумму материалов сделала без НДС. И теперь по оборотке 62 висит дебет, а по 60 кредит. Дальше какие проводки сделать?
len4ik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.09.2009, 14:34   #108
Гадаю на прибыль по НК РФ
 
Аватар для Tax_ist
 
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Подождите с зачетом, двайте посмотрим, что Вы должны были сделать сначала.
поступление материалов
Д10К60-стоимость без НДС
Д19К60- сумма НДС

реализация услуг
Д62К90.1-на сумму реализации с НДС
Д90.3К68.2-на сумму НДС от реализации

И только потом
Д60К62 на всю сумму с НДС
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность.
ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204
Tax_ist вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 02.09.2009, 15:38   #109
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,651
Спасибо: 184
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Цитата:
Сообщение от len4ik Посмотреть сообщение
. Проводку с 60 на 62 на сумму материалов сделала без НДС. :
а надо зачитывать сумму с НДС
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.09.2009, 12:11   #110
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для len4ik
 
Регистрация: 31.01.2009
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Опять к теме зачёт услуг материалами...
Услуги оказывали с 2008г и материалы от этой же фирмы получали в течении 08г. и 09г.А как с НДС? Мы его начислили и уплатили за услуги, а материалы с 60 на 62 перебросили по стоимости без НДС. Значит фирма поставщик должна нам возместить НДС? Или как?
len4ik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.09.2009, 15:44   #111
Гадаю на прибыль по НК РФ
 
Аватар для Tax_ist
 
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

len4ik,
А какие документы Вы получили от поставщика?
Дело в том, что приняв в свем учете доход от реализации поставщик обязан был выставить Вам счет-фактуру

НК РФ:
Статья 168. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю
3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность.
ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204
Tax_ist вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2009, 15:35   #112
неопытный ген дир
 
Регистрация: 20.09.2009
Возраст: 37
Сообщений: 22
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Дмитрий ООО "АДТ" с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Ухх, как же я запутался читая всё это.

Скажите пожалуйста, простой вопрос: можно ли принимать к вычету НДС от услуг по обслуживанию ОС? Или нужно относить этот НДС на стоимость этих ОС?
В моём случае: Я купил ККМ, с меня взяли денег за услугу по установке ЭКЛЗ и т.п.(Куда девать НДС с этой услуги? в стоимость ОС?), Каждый месяц я плачу по 300р. за ЦТО(грубо говоря как абонентская плата). Эти 300р относить на стоимость ОС? И НДС с 300р тоже относить на стоимость ОС?

Цитата:
Статья 171 НК РФ
.....
2. Суммы налога, предъявленные покупателю при приобретении товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, либо фактически уплаченные при ввозе товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, на территорию Российской Федерации, учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, в случаях:
1) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, используемых для операций по производству и (или) реализации (а также передаче, выполнению, оказанию для собственных нужд) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения);
Как я понял - да, надо относить НДС по всему что относится к ОС на стоимость этих ОС.
Но меня терзают смутные сомнения. Хотелось бы услышать подтверждения опытных людей.
Заранее благодарю за помощь!
Дмитрий ООО "АДТ" вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.11.2009, 12:19   #113
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Цитата:
Сообщение от Дмитрий ООО "АДТ" Посмотреть сообщение
Скажите пожалуйста, простой вопрос: можно ли принимать к вычету НДС от услуг по обслуживанию ОС?
да (при соблюдении условий на вычеты)
Цитата:
Сообщение от Дмитрий ООО "АДТ" Посмотреть сообщение
Или нужно относить этот НДС на стоимость этих ОС?
а система налогообложения? а ККМ приобретено для
Цитата:
осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 настоящего Кодекса;
Цитата:
Сообщение от Дмитрий ООО "АДТ" Посмотреть сообщение
В моём случае: Я купил ККМ, с меня взяли денег за услугу по установке ЭКЛЗ и т.п.(Куда девать НДС с этой услуги? в стоимость ОС?),
см. выше, установку ЭКЛЗ трактуй, как модернизация ОС

Цитата:
Сообщение от Дмитрий ООО "АДТ" Посмотреть сообщение
Каждый месяц я плачу по 300р. за ЦТО(грубо говоря как абонентская плата). Эти 300р относить на стоимость ОС? И НДС с 300р тоже относить на стоимость ОС?
нет, это расходы

Цитата:
Сообщение от Дмитрий ООО "АДТ" Посмотреть сообщение
Как я понял - да, надо относить НДС по всему что относится к ОС на стоимость этих ОС.
ты не правильно понял
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2009, 21:42   #114
неопытный ген дир
 
Регистрация: 20.09.2009
Возраст: 37
Сообщений: 22
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Дмитрий ООО "АДТ" с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Теперь разобрался. Благодарю за помощь Log_in,
Дмитрий ООО "АДТ" вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2009, 21:55   #115
в бухгалтерии с 1994 года
 
Регистрация: 02.12.2009
Сообщений: 86
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Если сразу понятно что эти расходы нельзя учесть то не принимаем. Если затем списываем на какие то не принимаемые расходы (списываем ОС, материалы при браке и т.п.) то НДС начисляем. Т.е. включаем в книгу продаж.
Larisa_Dm вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.04.2010, 21:48   #116
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 18.04.2010
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

В 1 квартале 2010 года деятельности не было, но нами был оплачен аванс за аренду помещения 28 000, и оплата за выделение телефонного номера, 2 платежки. Как мне заполнить декларацию по НДС??? Подскажите, пожалуйста, я новичок в этом. Заранее спасибо.
Татьяна9984 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.04.2010, 17:29   #117
дир, просто дир
 
Аватар для vsv-boss
 
Регистрация: 14.01.2007
Адрес: Нижегородчина
Возраст: 58
Сообщений: 30,987
Спасибо: 245
Отправить сообщение для vsv-boss с помощью ICQ
По умолчанию Re: А вы зачитываете НДС по не принимаемым расходам?

Цитата:
Сообщение от Татьяна9984 Посмотреть сообщение
В 1 квартале 2010 года деятельности не было, но нами был оплачен аванс за аренду помещения 28 000, и оплата за выделение телефонного номера, 2 платежки. Как мне заполнить декларацию по НДС???
А счета-фактуры вами получены? И это... того. Ваш вопрос не к этой теме вообще-то.
Вот сюда сходите
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=37202
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения"
Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно.

Последний раз редактировалось vsv-boss; 19.04.2010 в 17:33.
vsv-boss вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Вопросики по расходам pusk Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 7 15.04.2007 13:52


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 22:23. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot