Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Прочие налоги


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 20.12.2013, 11:20   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
По умолчанию "Уточненка" по НДФЛ

Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Сегодня пришло письмо из налоговой по отчетности НДФЛ за 2012 год. По отчету расхождение в удержанном и уплаченном НДФЛ по двум сотрудникам. Я проверила, ошибка в программе. Неверно отразился удержанный НДФЛ. Что мне теперь делать сдавать новую уточненные справки и регистры или отправить письмо-пояснение?
TATYANA-K вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 11:25   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Если занизили сумму налога, то сначала уплатить налог+пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ * кол-во дней просрочки * сумму долга) и потом сдать уточненку.
Если завысили налог в первоначальной отчетности, то сдавать имеете право корректировку, но не обязаны.
Но, конечно лучше сдать исправленную отчетность в любом случае.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 11:28   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Maria Demasheva Посмотреть сообщение
Если занизили сумму налога, то сначала уплатить налог+пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ * кол-во дней просрочки * сумму долга) и потом сдать уточненку.
Если завысили налог в первоначальной отчетности, то сдавать имеете право корректировку, но не обязаны.
Но, конечно лучше сдать исправленную отчетность в любом случае.
По старому отчету получается что мы удержали больше чем заплатили, но на самом деле все правильно, доплата не нужна, просто одна удержанная сумма в регистрах задвоилась.
TATYANA-K вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.12.2013, 11:32   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Значит просто уточненные данные взамен предоставляете, чтобы убрать задолженность по уплате.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 11:34   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

А пояснение об отправленном отчете в налоговую надо отправлять?
TATYANA-K вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 11:41   #6
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,587
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

пояснение не надо.
И уточненку подаете только по тем сотрудникам, по которым ошибка, по всем не надо.
Номер справки в уточненке должен быть таким же, как в первоначальном реестре
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 11:41   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Можно в свободной форме написать, что ошибка произошла по причине сбоя в программном обеспечении, а именно произошло задвоение удержанной суммы налога такой-то по сотруднику такому-то, расчет проверен и недочет исправлен...; вообщем все, что считаете нужным указать в качестве пояснения.
Сдаете или на бумажном носителе или в электронном виде, как неформализованная отчетность - текст в сообщении + скан письма с подписью и печатью.

Да, как верно коллега поясняет, справка 2-НДФЛ с тем же номером, но другой датой - датой уточнения.

Последний раз редактировалось Entry; 20.12.2013 в 11:45.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 12:14   #8
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Спасибо, но вот копнула и в шоке. Этот год был не мой период и оказывается там неверно заполнены регистр "Перечисление НДФЛ" и перечисленный налог у всех не правильный. Теперь мне все переделывать и отправлять исправленный отчет?
TATYANA-K вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.12.2013, 12:28   #9
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Проверьте расчет и заполнение еще раз. Если возможно (сотрудников не очень много) - пересчитайте в excel.
Может справки вручную заполнили, а не на основании регистров.
Получается, по всем сотрудникам, у кого не верные данные в 2-НДФЛ, надо будет сдать уточненные справки.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 12:38   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Сотрудников 15 буду сидеть пересчитывать что же делать
TATYANA-K вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 12:51   #11
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Да, лучше пересчитать, предварительно проверив, есть ли у кого то вычеты по НДФЛ.
Зато, какая тренировка перед сдачей НДФЛ за 13г.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 13:07   #12
бессмертный пони
 
Аватар для АннаН
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: г.Москва
Возраст: 38
Сообщений: 2,587
Спасибо: 234
Отправить сообщение для АннаН с помощью Skype™
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Maria Demasheva Посмотреть сообщение
Зато, какая тренировка перед сдачей НДФЛ за 13г.
Да уж ))) но лучше когда таких тренировок нет )))
АннаН вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.12.2013, 13:11   #13
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Цитата:
Сообщение от АннаН Посмотреть сообщение
Да уж ))) но лучше когда таких тренировок нет )))
Это да...
Но, бывает так "потренируешься" и свои недочеты найдешь или уже не сделаешь таких же.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.01.2014, 12:52   #14
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Подскажите пожалуйста как сделать эту самую корректировку в 1С 8.2. Там нет опции выбора первоначальный или корректировка.

У меня почему-то сформировался файл выгрузки с нулевой уплатой!!! О_0
Исчислено столько-то, столько же удержано, а уплачено ноль. Недоглядев я это добро отправил и в фнс приняли. Теперь надо исправляться.
Как это сделать?
Дозвониться туда не могу вообще.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.01.2014, 13:30   #15
Туман над Янцзы
 
Аватар для soulfly80
 
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 399
Спасибо: 0
Отправить сообщение для soulfly80 с помощью ICQ
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Насколько я понял, то после последнего обновления 1С 8.2 Предприятие в связи с новым реквизитом ОКТМО произошёл косяк, который пока не устранён.
Когда заполняешь "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ" за платежи в 2013 году, то они привязываются к ОКАТО.
А когда формируешь реестр справок НДФЛ, то он привязывается к ОКТМО. И при автозаполнении получается что исчисленное равно удержанному, а уплаченное слетает и остаётся нулевым.
soulfly80 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2014, 17:05   #16
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 07.11.2008
Сообщений: 184
Спасибо: 1
По умолчанию Re: "Уточненка" по НДФЛ

Может кто и мне поможет, отправила отчет за 2013 год, все приняли, но решила еще сама себя проверить в програмке, нашла ошибку: сотруднику выплатила з.пл больше, а НДФЛ перечислила меньше. Сотрудник уволился в сентябре 2013 г. Мне сейчас что сделать: подать уточненку по этому сотруднику, заплатить налог и пени? А пени с какого периода считать, последняя з.пл. сотрудника или как?
Nat.lanina вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Обособленное подразделение Скалли Общая система налогообложения (ОСНО) 1203 17.09.2024 14:46
ЗУП (Зарплата и Управление Персоналом) расчет НДФЛ, вычеты, отпуск vertepa Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 3 17.06.2013 12:13
вычет НДФЛ при расчете отпускных vertepa Зарплатные налоги и сборы 4 07.06.2013 13:16
ЗуП 2.5 1С.П-8.2 Перевод в обособленное подразделение и НДФЛ Вера Валерьевна Зарплатные налоги и сборы 0 19.02.2013 07:35
НДФЛ удержанный больше чем НДФЛ исчисленный Alena1C Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 0 10.02.2011 17:07


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:09. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot