"Уточненка" по НДФЛ

[TATYANA-K]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Сегодня пришло письмо из налоговой по отчетности НДФЛ за 2012 год. По отчету расхождение в удержанном и уплаченном НДФЛ по двум сотрудникам. Я проверила, ошибка в программе. Неверно отразился удержанный НДФЛ. Что мне теперь делать сдавать новую уточненные справки и регистры или отправить письмо-пояснение?

[Entry]

Если занизили сумму налога, то сначала уплатить налог+пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ * кол-во дней просрочки * сумму долга) и потом сдать уточненку.
Если завысили налог в первоначальной отчетности, то сдавать имеете право корректировку, но не обязаны.
Но, конечно лучше сдать исправленную отчетность в любом случае.

[TATYANA-K]

Сообщение от Maria Demasheva

Если занизили сумму налога, то сначала уплатить налог+пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ * кол-во дней просрочки * сумму долга) и потом сдать уточненку.
Если завысили налог в первоначальной отчетности, то сдавать имеете право корректировку, но не обязаны.
Но, конечно лучше сдать исправленную отчетность в любом случае.

По старому отчету получается что мы удержали больше чем заплатили, но на самом деле все правильно, доплата не нужна, просто одна удержанная сумма в регистрах задвоилась.

[Entry]

Значит просто уточненные данные взамен предоставляете, чтобы убрать задолженность по уплате.

[TATYANA-K]

А пояснение об отправленном отчете в налоговую надо отправлять?

[АннаН]

пояснение не надо.
И уточненку подаете только по тем сотрудникам, по которым ошибка, по всем не надо.
Номер справки в уточненке должен быть таким же, как в первоначальном реестре

[Entry]

Можно в свободной форме написать, что ошибка произошла по причине сбоя в программном обеспечении, а именно произошло задвоение удержанной суммы налога такой-то по сотруднику такому-то, расчет проверен и недочет исправлен...; вообщем все, что считаете нужным указать в качестве пояснения.
Сдаете или на бумажном носителе или в электронном виде, как неформализованная отчетность - текст в сообщении + скан письма с подписью и печатью.

Да, как верно коллега поясняет, справка 2-НДФЛ с тем же номером, но другой датой - датой уточнения.

[TATYANA-K]

Спасибо, но вот копнула и в шоке. Этот год был не мой период и оказывается там неверно заполнены регистр "Перечисление НДФЛ" и перечисленный налог у всех не правильный. Теперь мне все переделывать и отправлять исправленный отчет?

[Entry]

Проверьте расчет и заполнение еще раз. Если возможно (сотрудников не очень много) - пересчитайте в excel.
Может справки вручную заполнили, а не на основании регистров.
Получается, по всем сотрудникам, у кого не верные данные в 2-НДФЛ, надо будет сдать уточненные справки.

[TATYANA-K]

Сотрудников 15 буду сидеть пересчитывать что же делать

[Entry]

Да, лучше пересчитать, предварительно проверив, есть ли у кого то вычеты по НДФЛ.
Зато, какая тренировка перед сдачей НДФЛ за 13г.

[АннаН]

Сообщение от Maria Demasheva

Зато, какая тренировка перед сдачей НДФЛ за 13г.

Да уж ))) но лучше когда таких тренировок нет )))

[Entry]

Сообщение от АннаН Да уж ))) но лучше когда таких тренировок нет ))) Это да... Но, бывает так "потренируешься" и свои недочеты найдешь или уже не сделаешь таких же.

[soulfly80]

Подскажите пожалуйста как сделать эту самую корректировку в 1С 8.2. Там нет опции выбора первоначальный или корректировка.

У меня почему-то сформировался файл выгрузки с нулевой уплатой!!! О_0
Исчислено столько-то, столько же удержано, а уплачено ноль. Недоглядев я это добро отправил и в фнс приняли. Теперь надо исправляться.
Как это сделать?
Дозвониться туда не могу вообще.

[soulfly80]

Насколько я понял, то после последнего обновления 1С 8.2 Предприятие в связи с новым реквизитом ОКТМО произошёл косяк, который пока не устранён.
Когда заполняешь "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ" за платежи в 2013 году, то они привязываются к ОКАТО.
А когда формируешь реестр справок НДФЛ, то он привязывается к ОКТМО. И при автозаполнении получается что исчисленное равно удержанному, а уплаченное слетает и остаётся нулевым.

[Nat.lanina]

Может кто и мне поможет, отправила отчет за 2013 год, все приняли, но решила еще сама себя проверить в програмке, нашла ошибку: сотруднику выплатила з.пл больше, а НДФЛ перечислила меньше. Сотрудник уволился в сентябре 2013 г. Мне сейчас что сделать: подать уточненку по этому сотруднику, заплатить налог и пени? А пени с какого периода считать, последняя з.пл. сотрудника или как?