Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
20.12.2013, 11:20 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
"Уточненка" по НДФЛ
Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Сегодня пришло письмо из налоговой по отчетности НДФЛ за 2012 год. По отчету расхождение в удержанном и уплаченном НДФЛ по двум сотрудникам. Я проверила, ошибка в программе. Неверно отразился удержанный НДФЛ. Что мне теперь делать сдавать новую уточненные справки и регистры или отправить письмо-пояснение?
|
20.12.2013, 11:25 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Если занизили сумму налога, то сначала уплатить налог+пени (1/300 ставки рефинансирования ЦБ * кол-во дней просрочки * сумму долга) и потом сдать уточненку.
Если завысили налог в первоначальной отчетности, то сдавать имеете право корректировку, но не обязаны. Но, конечно лучше сдать исправленную отчетность в любом случае. |
20.12.2013, 11:28 | #3 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.12.2013, 11:41 | #6 |
бессмертный пони
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
пояснение не надо.
И уточненку подаете только по тем сотрудникам, по которым ошибка, по всем не надо. Номер справки в уточненке должен быть таким же, как в первоначальном реестре |
20.12.2013, 11:41 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Можно в свободной форме написать, что ошибка произошла по причине сбоя в программном обеспечении, а именно произошло задвоение удержанной суммы налога такой-то по сотруднику такому-то, расчет проверен и недочет исправлен...; вообщем все, что считаете нужным указать в качестве пояснения.
Сдаете или на бумажном носителе или в электронном виде, как неформализованная отчетность - текст в сообщении + скан письма с подписью и печатью. Да, как верно коллега поясняет, справка 2-НДФЛ с тем же номером, но другой датой - датой уточнения. Последний раз редактировалось Entry; 20.12.2013 в 11:45. |
20.12.2013, 12:14 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.03.2013
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Спасибо, но вот копнула и в шоке. Этот год был не мой период и оказывается там неверно заполнены регистр "Перечисление НДФЛ" и перечисленный налог у всех не правильный. Теперь мне все переделывать и отправлять исправленный отчет?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.12.2013, 12:28 | #9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Проверьте расчет и заполнение еще раз. Если возможно (сотрудников не очень много) - пересчитайте в excel.
Может справки вручную заполнили, а не на основании регистров. Получается, по всем сотрудникам, у кого не верные данные в 2-НДФЛ, надо будет сдать уточненные справки. |
20.12.2013, 13:11 | #13 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
|
30.01.2014, 12:52 | #14 |
Туман над Янцзы
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Подскажите пожалуйста как сделать эту самую корректировку в 1С 8.2. Там нет опции выбора первоначальный или корректировка.
У меня почему-то сформировался файл выгрузки с нулевой уплатой!!! О_0 Исчислено столько-то, столько же удержано, а уплачено ноль. Недоглядев я это добро отправил и в фнс приняли. Теперь надо исправляться. Как это сделать? Дозвониться туда не могу вообще. |
30.01.2014, 13:30 | #15 |
Туман над Янцзы
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Насколько я понял, то после последнего обновления 1С 8.2 Предприятие в связи с новым реквизитом ОКТМО произошёл косяк, который пока не устранён.
Когда заполняешь "Перечисление НДФЛ в бюджет РФ" за платежи в 2013 году, то они привязываются к ОКАТО. А когда формируешь реестр справок НДФЛ, то он привязывается к ОКТМО. И при автозаполнении получается что исчисленное равно удержанному, а уплаченное слетает и остаётся нулевым. |
21.02.2014, 17:05 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 07.11.2008
Сообщений: 184
Спасибо: 1
|
Re: "Уточненка" по НДФЛ
Может кто и мне поможет, отправила отчет за 2013 год, все приняли, но решила еще сама себя проверить в програмке, нашла ошибку: сотруднику выплатила з.пл больше, а НДФЛ перечислила меньше. Сотрудник уволился в сентябре 2013 г. Мне сейчас что сделать: подать уточненку по этому сотруднику, заплатить налог и пени? А пени с какого периода считать, последняя з.пл. сотрудника или как?
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Обособленное подразделение | Скалли | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1203 | 17.09.2024 14:46 |
ЗУП (Зарплата и Управление Персоналом) расчет НДФЛ, вычеты, отпуск | vertepa | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 3 | 17.06.2013 12:13 |
вычет НДФЛ при расчете отпускных | vertepa | Зарплатные налоги и сборы | 4 | 07.06.2013 13:16 |
ЗуП 2.5 1С.П-8.2 Перевод в обособленное подразделение и НДФЛ | Вера Валерьевна | Зарплатные налоги и сборы | 0 | 19.02.2013 07:35 |
НДФЛ удержанный больше чем НДФЛ исчисленный | Alena1C | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 0 | 10.02.2011 17:07 |